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An die Altersvorsorge muss man schon heute denken.
2002 hat der Gesetzgeber des Großherzogtums eine neue Verordnung veröffentlicht über die Anwendung des Artikels 111bis über Einkommensteuer. Nach dieser Verordnung hat jeder Bürger die Möglichkeit, Geld in einem eigenen Pensionssparkonto anzulegen und dadurch in den Genuss großzügiger Steuervorteile zu kommen.
Diese gesetzliche Möglichkeit können Sie ausnutzen mit TOP-PENSION, Ihrer privaten Pensionskasse.
Die Steuervorteile können von 1.500 € bis 3.200 € pro Steuerzahler und Jahr belaufen.
TOP-PENSION, die individuelle Pensionskasse der FORTUNA Banque s.c. gibt es in zwei Varianten:
- die Formel "flux" für vorsichtige Sparer und
- die Formel "stocks" für die, die langfristige Entwicklungen des Fianzmarktes ausnutzen wollen.
Die Formel "flux"
Der direkt oder indirekt investierte Anteil der Einzahlungen wärend des Steuerjahres ist beschränkt, je nach Alter des Anlegers am Anfang des Steuerjahres (s. Tabelle unten).
Das Portfolio des Kunden hat zwei LUX-PENSION Sicav-Abteilungen (Geldmarkt und 100%).
Die Formel "stocks"
Der Anteil des zugrunde liegenden Kapitals, das in Aktien angelegt ist, ist beschräkt, je nach Alter des Anlegers am Anfang des Steuerjahres (s. die Tabelle unten).
Das Portfolio des Kunden hat eine LUX-PENSION Sicav-Abteilung.
Tabelle der Steuerabzüge |
| Alter des Steuerzahlers als Berechnungsgrundlage |
Abzugssumme |
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| bis 40 Jahre |
1.500 € |
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| zwischen 40 und 44 Jahren |
1.750 € |
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| zwischen 45 und 49 Jahren |
2.100 € |
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| zwischen 50 und 54 Jahren |
2.600 € |
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| zwischen 55 und 74 Jahren |
3.200 € |
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Steuervorteile beim Eintritt in den Ruhestand:
- Steuernachlass von 50 % auf die Lebensrente
- das auf einmal eingezahlte Kapital wird mit der Hälfte des globalen Satzes besteuert
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